.09 平成30年7月期第2四半期決算短信〔日本基準〕（連結）決算（決算短信）情報 | 株式会社メディアシーク

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○添付資料の目次

１．当四半期決算に関する定性的情報 ……… ２（１）経営成績に関する説明 ……… ２（２）財政状態に関する説明 ……… ２（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……… ３２．四半期連結財務諸表及び主な注記 ……… ４（１）四半期連結貸借対照表 ……… ４（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……… ６（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ……… ８

（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ……… 10

（継続企業の前提に関する注記） ……… 10

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ……… 10

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１．当四半期決算に関する定性的情報

（１）経営成績に関する説明

当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、極東での政治的不安定や世界的な政治・経済環境の変動による影響等により、経済全般に対する中長期的影響について引き続き先行き不透明な状況が続いております。

当社グループは、法人事業において、主に既存クライアントに対するシステムコンサルティング業務による売上を計上しました。コンシューマー事業においては、各種コンテンツ配信サービスによる売上のほか、各種広告配信サービスによる売上を計上しました。また、スマートフォン向け無料提供アプリ「バーコードリーダー/アイコニット」は、平成29年11月に累計2,600万ダウンロードを達成し、引き続きユーザーを拡大しております。その結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は、723,106千円(前年同期比2.8％増)、営業損失は、94,586千円(前年同期は4,614千円の営業利益)、経常損失は、79,229千円(前年同期は、12,947千円の経常利益)、親会社株主に帰属する四半期純損失は、 60,030千円(前年同期は、30,907千円の親会社株主に帰属する四半期純損失)となりました。

セグメント別の概況は以下の通りです。 (法人事業)

法人事業においては、主に既存クライアントに対するシステムコンサルティングサービスを実施しました。その結果、同事業の当第２四半期連結累計期間の売上高は、567,222千円(前年同期比8.9％増)、セグメント損失は、 3,696千円(前年同期は59,872千円のセグメント利益)となりました。

(コンシューマー事業)

コンシューマー事業においては、各種コンテンツ配信サービスによる売上のほか、スマートフォン向け広告を中心に各種広告配信サービスによる売上を計上しました。また、スマートフォン向け無料提供アプリ「バーコードリーダー/アイコニット」は、平成29年11月に累計2,600万ダウンロードを達成し、引き続きユーザーを拡大しております。その結果、同事業の当第２四半期連結累計期間の売上高は、155,823千円(前年同期比14.6％減)、セグメント利益は、20,483千円(前年同期比46.4％減)となりました。

(その他)

その他においては、当第１四半期連結会計期間に新設した研究開発部門にて、動画配信、画像解析及び人工知能等の分野の研究開発を中心とした事業活動を実施しました。その結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は、60 千円、セグメント損失は、16,202千円となりました。

（２）財政状態に関する説明

(資産、負債及び純資産の状況)

①資産の部

当第２四半期連結会計期間末における総資産は、2,190,402千円(前連結会計年度末から279,364千円の減少)となりました。

このうち、流動資産は、1,243,709千円(前連結会計年度末から229,794千円の減少)となりました。これは、主として現金及び預金が192,474千円減少したこと並びに売掛金が45,778千円減少した一方で、流動資産のその他に含まれている預け金が14,569千円増加したことによるものです。

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②負債の部

当第２四半期連結会計期間末における負債は、542,805千円(前連結会計年度末から146,834千円の減少)となりました。

このうち、流動負債は、341,972千円(前連結会計年度末から128,127千円の減少)となりました。これは、主として短期借入金が80,000千円減少したこと及び賞与引当金が12,199千円減少したことによるものです。

固定負債は、200,832千円(前連結会計年度末から18,706千円の減少)となりました。これは、主として長期借入金が18,464千円減少したことによるものです。

③純資産の部

当第２四半期連結会計期間末における純資産は、1,647,597千円(前連結会計年度末から132,530千円の減少)となりました。これは、主としてその他有価証券評価差額金が49,582千円減少したこと、非支配株主持分が22,378 千円減少したこと及び親会社株主に帰属する四半期純損失を計上したことにより利益剰余金が60,030千円減少したことによるものです。

(キャッシュ・フローの状況)

当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物は、期首に比べ177,904千円減少し、962,479千円(前連結会計年度末は、1,140,384千円)となりました。

また、当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローは次の通りです。

①営業活動によるキャッシュ・フロー

営業活動によるキャッシュ・フローは、63,974千円の支出(前年同期は、12,327千円の支出)となりました。これは、主として税金等調整前四半期純損失を80,072千円計上したこと及び賞与引当金が12,199千円減少した一方で、売上債権が46,071千円減少したことによるものです。

②投資活動によるキャッシュ・フロー

投資活動によるキャッシュ・フローは、23,245千円の収入(前年同期は、237,155千円の収入)となりました。これは、主として有形固定資産の取得により9,238千円を支出した一方で、長期貸付金の回収により27,854千円の収入を得たことによるものです。

③財務活動によるキャッシュ・フロー

財務活動によるキャッシュ・フローは、105,166千円の支出(前年同期は、22,649千円の支出)となりました。これは、主として短期借入金の返済により80,000千円を支出したこと及び長期借入金による収入・長期借入金の返済により差引25,166千円を支出したことによるものです。

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明

平成30年７月期の連結業績予想については、概ね当初の業績予想通りに推移しているため、平成29年９月８日に公表しました業績予想の数値に、変更はありません。

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２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

(単位：千円) 前連結会計年度

(平成29年７月31日)

当第２四半期連結会計期間 (平成30年１月31日) 資産の部

流動資産

現金及び預金 1,122,247 929,772

売掛金 282,420 236,641

商品 650 1,346

仕掛品 3,750 5,863

その他のたな卸資産 5,422 5,437

その他 59,417 64,983

貸倒引当金 △403 △335

流動資産合計 1,473,504 1,243,709

固定資産

有形固定資産 16,486 21,122

無形固定資産

その他 3,674 2,990

無形固定資産合計 3,674 2,990

投資その他の資産

投資有価証券 882,182 828,400

その他 120,803 121,064

貸倒引当金 △26,884 △26,884

投資その他の資産合計 976,101 922,580

固定資産合計 996,262 946,693

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(単位：千円) 前連結会計年度

(平成29年７月31日)

当第２四半期連結会計期間 (平成30年１月31日) 負債の部

流動負債

買掛金 40,862 35,090

短期借入金 110,000 30,000

1年内返済予定の長期借入金 206,192 199,490

未払法人税等 12,122 6,560

賞与引当金 19,579 7,380

受注損失引当金 625 ―

関係会社整理損失引当金 9,098 ―

その他 71,619 63,451

流動負債合計 470,100 341,972

固定負債

長期借入金 190,218 171,754

資産除去債務 27,452 27,588

その他 1,868 1,489

固定負債合計 219,539 200,832

負債合計 689,639 542,805

純資産の部株主資本

資本金 823,267 823,267

資本剰余金 956,773 956,773

利益剰余金 △25,165 △85,196

自己株式 △39,678 △39,678

株主資本合計 1,715,197 1,655,166

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金 △10,432 △60,014

為替換算調整勘定 △2,548 △3,087

その他の包括利益累計額合計 △12,981 △63,102

新株予約権 198 198

非支配株主持分 77,713 55,335

純資産合計 1,780,127 1,647,597

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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

四半期連結損益計算書

第２四半期連結累計期間

(単位：千円) 前第２四半期連結累計期間

(自平成28年８月１日　至平成29年１月31日)

当第２四半期連結累計期間 (自平成29年８月１日　至平成30年１月31日)

売上高 703,421 723,106

売上原価 504,368 606,455

売上総利益 199,053 116,650

販売費及び一般管理費 194,438 211,237

営業利益又は営業損失（△） 4,614 △94,586

営業外収益

受取利息 6,565 12,730

受取配当金 5,712 3,398

投資有価証券売却益 23,348 ―

その他 5,115 1,951

営業外収益合計 40,742 18,080

営業外費用

支払利息 2,906 2,570

投資有価証券売却損 5,343 ―

投資有価証券評価損 20,899 ―

持分法による投資損失 2,936 ―

その他 323 153

営業外費用合計 32,409 2,723

経常利益又は経常損失（△） 12,947 △79,229 特別利益

固定資産売却益 398 ―

持分変動利益 165 ―

特別利益合計 563 ―

特別損失

固定資産除却損 2,176 ―

関係会社株式売却損 ― 842

特別損失合計 2,176 842

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期

純損失（△） 11,335 △80,072

法人税、住民税及び事業税 18,427 2,188

法人税等調整額 11,796 △391

法人税等合計 30,223 1,797

四半期純損失（△） △18,888 △81,869

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主

に帰属する四半期純損失（△） 12,018 △21,839

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四半期連結包括利益計算書第２四半期連結累計期間

当第２四半期連結累計期間 (自平成29年８月１日　至平成30年１月31日)

四半期純損失（△） △18,888 △81,869

その他の包括利益

その他有価証券評価差額金 67,895 △49,582

為替換算調整勘定 △406 △602

その他の包括利益合計 67,489 △50,184

四半期包括利益 48,600 △132,054

（内訳）

親会社株主に係る四半期包括利益 36,793 △109,914

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（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

当第２四半期連結累計期間 (自平成29年８月１日　至平成30年１月31日) 営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四

半期純損失（△） 11,335 △80,072

減価償却費 3,217 3,935

貸倒引当金の増減額（△は減少） △125 △67

賞与引当金の増減額（△は減少） △4,526 △12,199

受注損失引当金の増減額（△は減少） ― △625

受取利息及び受取配当金 △12,277 △16,129

支払利息 2,906 2,570

投資有価証券売却損益（△は益） △18,005 ―

投資有価証券評価損益（△は益） 20,899 ―

関係会社株式売却損益（△は益） ― 842

為替差損益（△は益） △3,847 △163

持分法による投資損益（△は益） 2,936 ―

固定資産売却損益（△は益） △398 ―

固定資産除却損 2,176 ―

持分変動損益（△は益） △165 ―

売上債権の増減額（△は増加） 11,356 46,071

たな卸資産の増減額（△は増加） △4,050 △2,796

仕入債務の増減額（△は減少） 552 △7,448

未払消費税等の増減額（△は減少） △5,802 6,462

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は

減少） 811 △1,691

その他の資産の増減額（△は増加） 28,607 △4,966

その他の負債の増減額（△は減少） △19,012 △12,462

小計 16,586 △78,738

利息及び配当金の受取額 11,257 19,092

利息の支払額 △2,996 △2,061

法人税等の支払額又は還付額（△は支払） △37,174 △2,267

営業活動によるキャッシュ・フロー △12,327 △63,974

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出 △2,261 △9,238

有形固定資産の売却による収入 765 ―

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却によ

る収入 ― 991

投資有価証券の取得による支出 △267,061 ―

投資有価証券の売却による収入 453,572 4,200

敷金及び保証金の差入による支出 ― △562

敷金及び保証金の回収による収入 2,140 ―

保険積立金の払戻による収入 50,000 ―

長期貸付金の回収による収入 ― 27,854

(11)

当第２四半期連結累計期間 (自平成29年８月１日　至平成30年１月31日) 財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入 30,000 ―

短期借入金の返済による支出 △37,500 △80,000

長期借入れによる収入 80,000 80,000

長期借入金の返済による支出 △96,314 △105,166 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却

による収入 1,164 ―

財務活動によるキャッシュ・フロー △22,649 △105,166

現金及び現金同等物に係る換算差額 2,127 △892

現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 204,305 △146,787

現金及び現金同等物の期首残高 1,110,954 1,140,384

連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 ― △31,117

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（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項

（継続企業の前提に関する注記）

　該当事項はありません。

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）　該当事項はありません。

（セグメント情報等）【セグメント情報】

Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自平成28年８月１日至平成29年１月31日) １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

(単位：千円) 報告セグメント

その他合計調整額

(注)１

計上額 (注)２法人事業コンシューマ_ー事業計

売上高

(1)外部顧客への

売上高 520,899 182,521 703,421 ― 703,421 ― 703,421 (2)セグメント間の

内部売上高又は振替高

1,945 ― 1,945 ― 1,945 △1,945 ―

計 522,845 182,521 705,367 ― 705,367 △1,945 703,421 セグメント利益 59,872 38,203 98,076 ― 98,076 △93,461 4,614 (注) １セグメント利益の調整額は、全社管理部門の費用です。

２セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報該当事項はありません。

Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自平成29年８月１日至平成30年１月31日) １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

(単位：千円)

報告セグメントその他

(注)１ (注)２

合計調整額_(注)３

計上額 (注)４法人事業コンシューマ

ー事業計

売上高

(1)外部顧客への

売上高 567,222 155,823 723,046 60 723,106 ― 723,106 (2)セグメント間の